勐腊县边境地区转移支付资金绩效评价自评报告（2021年度）
勐腊县边境地区转移支付资金
绩效评价自评报告
（2021年度）
勐腊县财政局
填报日期：2021年3月30日
勐腊县2021年边境转移支付项目支出
绩效自评报告
根据《云南省财政厅关于开展2021年边境地区转移支付资金绩效评价工作的通知》文件要求，勐腊县财政部门认真梳理2021年边境转移支付项目，积极联动各相关单位，现就将绩效评价情况报告如下。
一、项目基本情况
（一）项目概况
勐腊县2021年边境地区转移支付建设项目总投资32891万元，着力解决影响群众生产生活的51件实事，其中：改善边境地区民生41件，边境维护和管理10件。项目情况如下：
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项目实施单位 |
项 目 名 称 |
项 目 类 别 |
申请财政补助 |
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合 计 |
32891 |
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中国共产党勐腊县委员会组织部 |
抵边村（社区）、村（居）民小组干部考核激励 |
加强边境事务管理 |
642.08 |
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勐腊县民政局 |
沿边定居群众补助资金 |
加强边境事务管理 |
13,265.10 |
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勐腊边境管理大队 |
边境专职辅警保障经费 |
加强边境事务管理 |
3,215.42 |
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勐腊边境管理大队 |
护边员生活费补助经费 |
加强边境事务管理 |
58.80 |
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磨憨出入境边防检查站 |
护边员生活费补助经费 |
加强边境事务管理 |
18.00 |
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万博max官网手机版登录外事办公室 |
外事界务员补助资金 |
加强边境事务管理 |
41.40 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县易武中心幼儿园 |
改善边境地区民生 |
44.99 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县瑶区中心幼儿园 |
改善边境地区民生 |
300.67 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县易武曼腊幼儿园综合楼及附属工程 |
改善边境地区民生 |
300.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县瑶区中心小学教学楼 |
改善边境地区民生 |
15.09 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县幼儿园综合楼 |
改善边境地区民生 |
361.39 |
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勐腊县教育体育局 |
勐满岔河小学综合楼 |
改善边境地区民生 |
80.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县关累曼勒小学综合楼及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
111.00 |
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勐腊县教育体育局 |
象明曼赛小学学生宿舍建设项目补助资金 |
改善边境地区民生 |
50.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县第一中学综合楼、学生食堂补助资金 |
改善边境地区民生 |
200.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县易武中学综合楼建设项目补助资金 |
改善边境地区民生 |
60.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县第二中学综合楼厕所及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
92.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县象明中学综合楼建设项目补助资金 |
改善边境地区民生 |
80.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县勐伴中学综合楼及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
30.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县勐仑曼纳堵小学综合楼及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
250.11 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县勐满中学综合楼学生宿舍建设项目补助资金 |
改善边境地区民生 |
188.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县第三中学建设项目补助资金 |
改善边境地区民生 |
2,673.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县勐捧中心小学综合楼及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
100.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县尚勇尚冈小学教学楼及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
200.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县勐腊镇曼掌小学综合楼建设项目补助资金 |
改善边境地区民生 |
50.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县勐哈小学综合楼及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
80.00 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县易武倮德小学综合楼建设项目补助资金 |
改善边境地区民生 |
341.83 |
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勐腊县教育体育局 |
勐腊县关累港口小学综合楼及附属工程补助资金 |
改善边境地区民生 |
150.00 |
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勐腊县交通运输局 |
关累镇至关累口岸公路改造工程专项资金 |
改善边境地区民生 |
318.91 |
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勐腊县交通运输局 |
95445部队92分队公路补助资金 |
改善边境地区民生 |
26.09 |
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勐腊县交通运输局 |
勐腊县农村公路EPC项目专项资金 |
改善边境地区民生 |
2,385.00 |
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勐腊县交通运输局 |
勐腊县2017年农村公路建设项目专项资金 |
改善边境地区民生 |
50.00 |
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勐腊县交通运输局 |
勐腊县象仑农村公路改造工程专项资金 |
改善边境地区民生 |
2,019.37 |
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勐腊县交通运输局 |
2016年农村公路项目建设资金 |
改善边境地区民生 |
200.63 |
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国道213线勐腊过境段项目建设指挥部 |
国道213线勐腊过境段项目指挥部专项经费 |
改善边境地区民生 |
300.00 |
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勐腊县住房和城乡建设局 |
创建国家园林县城建设项目正街改造专项资金 |
改善边境地区民生 |
1,200.00 |
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勐腊县住房和城乡建设局 |
小磨高速公路勐仑互通立交联络线（市政部分）工程专项资金 |
改善边境地区民生 |
524.77 |
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勐腊县商务局 |
勐满口岸联检楼项目专项资金 |
改善边境地区民生 |
364.57 |
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勐腊县商务局 |
2021年口岸管理工作经费 |
加强边境事务管理 |
30.00 |
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勐腊县商务局 |
勐满口岸自来水项目专项资金 |
改善边境地区民生 |
50.00 |
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勐腊县商务局 |
勐腊跨境动物管理试点项目查验场专项资金 |
改善边境地区民生 |
243.52 |
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勐腊县商务局 |
勐满口岸查验货场项目专项资金 |
改善边境地区民生 |
500.00 |
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勐捧镇人民政府 |
勐捧镇勐润边境小康示范村建设经费 |
改善边境地区民生 |
129.00 |
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勐满镇人民政府 |
勐满镇镇区道路 |
改善边境地区民生 |
400.00 |
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勐仑镇人民政府 |
勐仑消防中队建设 |
改善边境地区民生 |
400.00 |
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易武镇人民政府 |
易武镇曼乃村委会马叭村小组精准脱贫基础设施建设项目 |
改善边境地区民生 |
178.25 |
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勐腊县海关 |
勐腊海关口岸工作经费 |
加强边境事务管理 |
90.00 |
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西双版纳海关 |
版纳海关口岸工作经费 |
加强边境事务管理 |
20.00 |
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勐腊（磨憨）重点开发开放试验区关累水港经济开发建设局 |
口岸运维费 |
加强边境事务管理 |
30.00 |
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勐腊磨憨开发开放试验区 |
勐满口岸经济区道路（市政道路6号路）工程 |
改善边境地区民生 |
185.00 |
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勐腊磨憨开发开放试验区 |
勐腊县勐满镇诚康联络道路改造工程 |
改善边境地区民生 |
247.00 |
（二）项目绩效目标
加强边境事务管理、改善边境地区民生、促进边境贸易发展,促进边境地区各项经济社会事业和谐发展,确保将党中央、国务院和省委、省政府、州委、州政府和市委、市政府对边境地区人民群众的关怀落到实处。
阶段性目标：1.贯彻落实中央加大边民支持力度，促进边民守边固边，严格落实沿边居民补助政策，根据《勐腊县关于进一步规范边境居民补助发放工作的实施意见》（腊政办发〔2021〕35号）、《云南省边民补助资金管理办法》（征求意见稿）文件要求，2021年按照边境乡镇每人每年补助500元/人/年，边境行政村补助1000元/人/年，抵边自然村补助2500元/人/年进行补助。
2.强化边境管控、边境事务管理等人员支出。严格按政策标准落实好护边员、边防辅警、外界事务员等参加边境管控、边境事务管理人员经费支出。
按照《云南省财政厅 云南省公安厅关于切实保障全省边境管控专职辅警有关待遇的通知》（云财政法[2020]181号）明确的“定配备计划、定补助标准”的“双定”管理要求，足额保障经费，补助标准为：边境专职辅警人员工资4327元/人/月、日常公用经费150元/人/月、服装及装备1800元/人/年；抵边警务室和边境治安执勤点日常运维经费3万元/个/年。
按照上级政策标准，护边员、外界事务员补助500元/人.月。
3.根据《关于进一步强化抓党建促强边固防工作的紧急通知》（云组通〔2021〕42号），从2021年7月起，按照抵边村（社区）“两委”成员平均每人每月1000元、抵边村（居）民小组党支部书记和小组长平均每人每月500元的标准，安排边境疫情防控工作补贴，抵边村（社区）党组织每年工作经费增加2万元。
4.按照边境转移支付资金管理规定，资金优先安排相关边境人员补助和相关边境管控经费后，根据勐腊县当前发展情况，将扣除上述补助后的余额用于急需安排的民生项目。
（三）项目组织管理情况
1.资金管理的具体办法。为了保证勐腊县边境地区转移支付项目的实施力度，勐腊县由县长亲自分管该项工作，财政局局长直接负责狠抓项目建设，财政部门有专人管理，全县各相关、各乡镇党委政府紧密配合，使勐腊县的边境项目做到项目规划有组织，资金投放有重点，建设项目有标准，项目实施有条理。2021年勐腊县采取将边境地区转移支付资金直接拨付到项目单位，项目单位按项目计划、工程进度和质量分阶段验收进行拨款，坚持资金跟着项目走、项目跟着计划走的原则，使资金调拨和项目进程融为一体，确保专款专用，有效防止了资金被挤占、截留和挪用，有效促使预算部门节约公共支出成本，改进预算管理，强化支出责任，提升预算管理水平；促使政府部门不断改革服务水平和质量，向社会公众提供更多、更好的公共产品和服务，提高政府行政效率和公信力。
2.评审和审批情况。勐腊县对2021年边境地区转移支付资金的管理，先由各部门（单位）申报项目，然后由财政部门组织专门技术人员初步审查后，由州级财政组织中介机构对勐腊县全部项目进行评审，县财政局将评审后的项目报县政府审批后纳入边境地区转移支付项目库，并上报上级财政；对项目实施差的部门（单位），按照整改为主，处罚为辅的原则，由各预算部门（单位）主动进行整改，根据整改结果，财政部门和预算部门建立专项预算资金安排退出机制，做到政策有进有退；对整改不到位或不按要求整改的，缓拨、停拨或扣回专项资金。通过一定的激励和约束机制，强化预算支出的责任和效率。
3.竣工验收情况。项目完工后，由项目实施部门组织对项目进行初步审核验收，同时向县级建设部门提出验收申请，由县级建设部门负责竣工验收程序、相关文件资料和档案的规范性审核，由监理单位、质量监督单位、施工图设计单位负责项目建设结论和意见的提出，项目建设单位、审计和财政部门负责固定资产的登记和移交手续。
二、绩效自评工作组织开展情况
为提高资金使用效益，2022年3月28日勐腊县财政局下达《勐腊县财政局关于报送2021年边境转移支付资金使用情况的通知》文件，要求2021年边境转移支付资金使用单位对所使用的资金上报绩效自评报告，勐腊县财政局根据上报的自评报告并结合在资金管理过程中单位同步提供的发放明细表、发放凭证和审计机构出具的竣工结算报告等资料进行评价，通过实地查看项目建设进度等方式切实提高资金使用效益，真正用好边境转移支付资金。
三、存在的问题及原因分析
（一）边民补助占比增量大，边境转移支付资金增量较小。勐腊县是少数民族聚集区，边境线较长，边民补助和农村低保政策的实施，民生保障水平不断提高，解决了边民最关心、最直接、最现实的生活问题。随着标准提高、覆盖面扩大，2020年勐腊县共计边民补助发放14331.15万元，比2017年（未提标前）增加13142.15万元，比2019年增加6155.37万元，占当年收到的边境地区转移支付资金比率从4.4%提高到38.1%。 2019年边民补助按60%给予保障，全年共收到边境转移支付36729万元；2020年边民补助按100%给予保障，全年共收到边境转移支付37629万元。以上两年对比，边民补助增加6155.37万元，而边境转移支付总量只增加900万元，增量较小，可用于建设的资金占比逐步下降。
（二）在边境地区转移支付因素分配中增加人均可用财力、财政困难程度、边疆民族贫困县、历史因素、当前边境现状等因素，同时在具体测算和分配边境地区转移支付资金时适当提高人均可用财力、财政困难程度等系数在资金分配中的权重。其次是上级财政在安排资金时做到资金测算的公开、公平、透明，做到不截留，不占用。
（三）资金紧缺导致项目储备困难。勐腊县为贫困县，县级可用财力基本用于保障工资发放、保证机构正常运转及民生支出。勐腊县自主财力低，没有足够的资金开展项目前期工作以及保障项目相关的配套经费，导致项目开工晚，项目进度延后，建议酌情考虑边境地区转移支付项目完成进度小的情况。
（四）上级有关政策动向，严重影响县市级绩效评价得分。勐腊县为贫困县，上级转移支付资金占财政支出的75%以上，如果上级减少对勐腊县的对医疗、教育、文化及节能环保的支出，勐腊县的医疗、教育、文化及节能环保的支出会同比下降。建议考虑基本公共服务水平提升情况占绩效评价的分值。
四、下一步改进措施
（一）建议上级财政部门在测算转移支付时，结合各地辖区面积、边境线长度、自然保护区面积等实际，能对边境一线县市加大倾斜力度，以提高当地政府生态环境保护力度，维护边防巩固的积极性，真正实现社会稳定、边防巩固、民族团结。
（二）由于边民补助工作涉及面广、人员情况复杂，其统计工作全部通过手工化操作，建议由省级民政部门牵头研发系统化、标准化操作软件，确保边民补助发放及时、准确。
