勐腊县财政局关于勐腊县环卫站2020年工作经费项目支出绩效重点勐腊县财政局关于勐腊县环卫站2020年工作经费项目支出绩效重点

来源 :勐腊县财政局 浏览 : 发布 :2022-01-13

腊财会监绩〔20225

 

勐腊县财政局关于勐腊县环卫站2020年工作经费项目支出绩效重点评价情况的通报

 

勐腊县住房和城乡建设局

为全面实施预算绩效管理,提高资金使用效益,勐腊县财政局通过中介直接介入的方式,确定云南华业会计师事务所为本次绩效评价中介服务机构,对勐腊县环卫站的2020年工作经费项目支出进行绩效评价。在中介机构对贵单位报送资料信息和中介机构实地核查并征求部门意见的基础上,形成了《勐腊县环卫站的2020年工作经费项目支出绩效重点评价报告》。现将绩效重点评价结果通报如下:

一、项目总体情况

(一)项目概况

勐腊县环卫站为勐腊县市民服务的环卫事业单位,2016年初,勐腊县环卫站成立了征收工作组,实行三费合一的征收办法,以分片、委托等形式征收垃圾处理费,征收工作组所收费用上缴财政,并在预算年度内按照实际所需经费支出向财政申请返还,经费支出主要用于勐腊县环卫站日常正常运作费用。通过项目实施营造全民参与的良好氛围,夯实生态创建基础条件,提高群众环境满意度,完成建设生态文明县目标,扎实推进国家生态县创建。

(二)任务完成情况

2020年工作经费得到了落实,对全面工作起到了预期的支持作用。勐腊县环卫站成立由单位负责人、相关领导班子成员及相关职能科室负责人组成项目实施领导小组。组织人员每天对县城区主次干道坚持一天两扫一保,全天守岗拣扫;环卫站日收运生活垃圾在90吨以上、年收运生活垃圾在32850吨以上,管理标准达到了经常化、制度化、规范化;垃圾处理场工作、垃圾清运费的征收工作、河道管理工作有序开展;落实新型冠状肺炎、非洲猪瘟、登革热疫情防控;积极投入,全力以赴,提升环境卫生,开展创卫工作。截止评价日,项目已完成。

    (三)项目资金管理使用情况

1.资金投入情况

截至评价日,勐腊县环卫站共收到财政资金331.56万元,支出工作费331.56万元,无结转结余资金

2.项目管理情况

该项目由项目实施单位开展前期申报、规划设计、招投标工作,项目批复后组织实施,按工程进度拨付资金,杜绝违纪违法行为,从源头上预防腐败,促进项目有序健康发展,完善内部监控制度,防止财产、资金流失、浪费或被贪污、挪用。加强对本级财政预算安排的项目资金的管理,建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度,制定了项目资金使用管理制度,建立项目管理台账和资料档案,保证了项目顺利实施。

 3.资金管理情况

该项目资金管理严格按照重大项目资金专项管理,由县财政局负责资金的预算安排,参与项目的申报和审查,通过国库集中财政授权支付制度办法,批复下达项目资金预算,对资金使用情况和日常财务管理情况进行监督检查。严格执行财经管理等规定,做到项目资金专款专用,报账制度根据项目单位提供真实、合法有效、完整的项目支出原始凭证及有关报账资料,按计划和预算进行资金支付。

(四)绩效目标情况

环境卫生运行业务费主要用于城区清扫、保洁、加强灭害防病工作、垃圾中转站、垃圾处理场及垃圾投放点的管理、卫生死角垃圾处理等工作。具体:一是引入竞争机制和创新意识,增加环卫站自我发展的能力,提高县城环境卫生清洁度;二是加大街道清扫清运面积,使县城保洁面积覆盖面提高至总面积的95%;三是加大力度,理顺收费市场,大力推进环卫有偿服务工作,减轻财政负担;四是继续抓好垃圾处理建设的相关工作,保证该项目顺利完成。

(五)绩效评价结论。

勐腊县环卫站2020年工作经费项目绩效评价综合得分90分,评价等级为。综合来看,2020年工作经费项目截止评价日,项目已完成。项目申报时设定的绩效目标中调查满意度、灭害防病工作检查、卫生保洁合格率等3个指标未圆满完成以外其他目标已全部实现。

二、存在的主要问题

(一)个别支出依据不充分

1.超范围发放交通补贴 6,400.00元。勐腊县环卫站发放合同制环卫工人工资不应包含交通补贴部分,2020年存在发放8名环卫清洁工交通补贴200/月,合计 6,400.00元。

2.超合同期限支付勐腊县给排水有限责任公司代收垃圾处理手续费95,000.00元。截止评价日,勐腊县环卫站依据2016已经截止的老旧协议支付代收手续费,未重新续签。同时,付代收垃圾处理手续费95,000.00元,无手续费测算依据,支付依据不足。

(二)未严格执行财务报销制度流程

勐腊县环卫站费用个别支出报销未严格按照《勐腊县环卫站财务管理制度》执行。20201月,支付20187月燃料费80,937.00元,费用支付审批过程无费用报销单。

(三)个别重要绩效目标未完成

1.卫生保洁合格率不高。根据环卫监督岗对保洁工作的检查,2020年监督岗检查卫生48次,合格30次,合格率为62.4%

2.未开展灭害防病工作检查。根据工作计划,环卫站每年至少对灭害防病工作开展3次检查,目前来看,此项工作没有得到落实

三、建议 

(一)工资发放严格按照文执行,根据实际情况确需调整增加的,应上报上级主管部门审核批准,完善相关手续。生活垃圾代收费应根据当年的实际情况续签协议,并按照协议要求做好每月的票据及收费情况的核实。

(二)严格执行单位制定的财务制度。在支出报销流程上,按照财务管理制度严格审批审核、签章后执行。

(三)做好项目实施过程中的绩效跟踪工作,预测年终项目是否能达到预期设置的任务目标,并及时发现项目执行过程中的问题,及时纠偏、纠错,有针对性的调整工作的方向或工作的方式、方法,确保绩效目标任务的完成。

四、整改

按照勐腊县 勐腊县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》(发〔201912号)要求,现将勐腊县环卫站的2020年工作经费项目资金绩效重点评价结果通知书(见附件1)送达你们,请按绩效重点评价结果通知书的整改建议进行整改,并于收到文件之日起2个月内,整改结果报告书(见附件2)一式两份报送县财政局

联系人:张琴兰、易长岭,电话:8161000

 

    附件:1. 勐腊县财政支出项目绩效重点评价结果通知书

          2. 勐腊县财政支出项目绩效重点评价整改结果报告书

 

 

勐腊县财政局

2022113

 

 

 

 

 

 

 

                                                             

  勐腊县财政局办公室                  2022113日                     

 

 

附件1:

勐腊县财政支出项目绩效重点评价结果通知书

 

被评价部门:勐腊县住房和城乡建设局    编号:腊财会监绩2021-2

被评价项目

2020年工作经费项目

评价机构

云南华业会计师事务所(普通合伙)

评价时间

20211229

评价分值

90

评价结论

环境卫生运行业务费主要用于城区清扫、保洁、加强灭害防病工作、垃圾中转站、垃圾处理场及垃圾投放点的管理、卫生死角垃圾处理等工作。1.按照公用事业市场化要求,以深化改革求发展,打破传统模式,引入竞争机制和创新意识,增加环卫站自我发展的能力。提高县城环境卫生清洁度。2.加大街道清扫清运面积,使县城保洁面积覆盖面提高至总面积的95%3.加大力度,理顺收费市场,大力推进环卫有偿服务工作,减轻财政负担。4.继续抓好垃圾处理建设的相关工作,保证该项目顺利完成。

(一)个别支出依据不充分

1.超范围发放交通补贴 6400.00元。勐腊县环卫站发放合同制环卫工人工资不应包含交通补贴部分,2020年存在发放8名环卫清洁工交通补贴200/月,合计 6400.00元。

2.超合同期限支付勐腊县给排水有限责任公司代收垃圾处理手续费95,000.00元。截止评价日,勐腊县环卫站仍依据2016年已经截止的老旧协议支付代收手续费,未重新续签。同时,付代收垃圾处理手续费95,000.00元,无手续费测算依据,支付依据不足。

(二)未严格执行财务报销制度流程

勐腊县环卫站费用个别支出报销未严格按照《勐腊县环卫站财务管理制度》执行。20201月,支付20187月燃料费80,937.00元,费用支付审批过程无费用报销单。

(三)个别重要绩效目标未完成

1.卫生保洁合格率不高。根据环卫监督岗对保洁工作的检查,2020年监督岗检查卫生48次,合格30次,合格率为62.4%

2.未开展灭害防病工作检查。根据工作计划,环卫站每年至少对灭害防病工作开展3次检查,实际情况没有资料证明此项工作有具体开展。

(一)工资发放严格按照文件执行,根据实际情况确需调整增加的,应上报上级主管部门审核批准,完善相关手续。生活垃圾代收费应根据当年的实际情况续签协议,并按照协议要求做好每月的票据及收费情况的核实。

(二)严格执行单位制定的财务制度。在支出报销流程上,按照财务管理制度严格审批审核、签章后执行。

(三)做好项目实施过程中的绩效跟踪工作,预测年终项目是否能达到预期设置的任务目标,并及时发现项目执行过程中的问题,及时纠偏、纠错,有针对性的调整工作的方向或工作的方式、方法,确保绩效目标任务的完成。

 

  

                               勐腊县财政局(章)

 

附件2:

勐腊县财政支出项目绩效重点评价整改结果报告书

 

被评价项目(单位)

勐腊县环卫站

结果通知书

编号

腊财会监绩2021-2

 

联系人

 

联系电话

(手机)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

被评价单位负责人(签字)

 

 

 

 

 

 

 

被评价单位(盖章)

 

年   月   日

 

 

 

 

 

 

 

 

主管部门意见(盖章)

 

年   月    日

 

注:本表一式2份,报送县财政局绩效管理股及财政业务归口管理股室各1份。