勐腊县财政局关于万博max官网手机版登录办公室2020年勐腊公务用车服务平台用车运行维护项目支出绩效重点评价情况的通报

腊财会监绩〔2021〕4号

 

勐腊县财政局关于万博max官网手机版登录办公室2020年勐腊公务用车服务平台用车运行维护项目支出绩效重点评价情况的通报

 

 

万博max官网手机版登录办公室：

为全面实施预算绩效管理，提高资金使用效益，勐腊县财政局通过中介直接介入的方式，确定云南华业会计师事务所为本次绩效评价中介服务机构，对万博max官网手机版登录办公室的勐腊公务用车服务平台用车运行维护项目支出进行绩效评价。在中介机构对贵单位报送资料信息和中介机构实地核查并征求部门意见的基础上，形成了《2020年勐腊公务用车服务平台用车运行维护项目支出绩效重点评价报告》。现将绩效评价结果通报如下：

一、项目总体情况

（一）项目概况

2016年8月25日，中共勐腊县委办公室 万博max官网手机版登录办公室关于印发《勐腊县公务用车制度改革实施方案的通知》（腊党办〔2016〕96号），开展勐腊县公务用车改革，实现全县公务用车数量大幅压缩，降低行政成本，搭建公务用车服务平台，统一调配和使用车辆及人员，切实保障公务出行。本项目是公务用车改革工作的后继保障工作，保障公车改革后无车单位的日常公务用车出行及各项特殊工作车辆后勤需要，促进勐腊县各项事业正常有序开展，项目主要支出是公务用车服务平台的公务用车日常车辆保险、出车用油过路费、日常维修保养、平台管理系统维护等各项支出，以及为保障扶贫工作、打击走私和试验区建设等工作用车不足对外租赁车辆租金等。

（二）任务完成情况

截止评价日，2020年度公务用车服务平台派出公务用车1594次，保障了14家无车单位公务出行及35家保留车编单位临时及特殊工作用车，做到了安全、节约、高效、及时用车服务工作。公务用车改革前后运行维护成本节约率为46.78%。公务用车服务平台有力地保证了公务用车出行和扶贫工作需要，实现了集约出行节约了出行成本降低了能源消耗，有力的保证了勐腊县公务出行，促进了勐腊县各项事业的开展，目前项目已完成。

    （三）项目资金管理使用情况

1.资金投入情况

截止2019年12月31日，截至评价日，万博max官网手机版登录办公室共收到资金45.47万元，无结转结余资金。

2.项目管理情况

该项目由项目实施单位开展前期申报、规划设计、招投标工作，项目批复后组织实施，按工程进度拨付资金，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进项目有序健康发展，完善内部监控制度，防止财产、资金流失、浪费或被贪污、挪用。加强对本级财政预算安排的项目资金的管理，建立健全项目的申报、论证、实施、评审及验收制度，制定了项目资金使用管理制度，建立项目管理台账和资料档案，保证了项目顺利实施。

3.资金管理情况

该项目资金管理严格按照重大项目资金专项管理，由县财政局负责资金的预算安排，参与项目的申报和审查，通过国库集中财政授权支付制度办法，批复下达项目资金预算，对资金使用情况和日常财务管理情况进行监督检查。严格执行财经管理等规定，做到项目资金专款专用，报账制度根据项目单位提供真实、合法有效、完整的项目支出原始凭证及有关报账资料，按计划、按预算、按基本建设程序、工程进度原则进行资金支付。

（四）绩效目标情况

2020年度保证公务用车服务平台的公务用车日常车辆保险、出车用油、过路费、日常保养维修，平台服务软件等各项支出以及因公务用车辆不足为扶贫工作试验区建设等工作租赁的车辆租金和各项支出，保障我县车改后无车单位的正常下乡、出差开会、检查工作等用车及各项特殊工作车辆后勤保障，从而有力保障了我县各项事业正常有序的全面开展，安全顺利完成全年工作目标。

（五）绩效评价结论

勐腊公务用车服务平台用车运行维护专项经费项目绩效评价综合得分90.86分，评价等级为“优”。综合来看，勐腊公务用车服务平台用车运行维护专项经费项目截止评价日，项目已完成，项目申报时设定的绩效目标均已全部实现。

二、存在的主要问题

（一）制度建设不完善。

平台用车操作规程未详细制定，包括用车人临时调整制度等，未制定驾驶员考核制度。现有的《勐腊县县级机关公务用车保障中心车辆及驾驶员管理规定（试行）》管理办法不能适应现在的工作需要。

（二）预算申报的个别绩效指标设置不合理。

一是成本指标用预算支出金额作为目标值设置不合理。目标值设置不合理导致自评结果出现偏差。二是预算申报的社会效益指标未量化，指标缺乏考核依据。如：“保障一般公务出行工作”和“保障扶贫出行工作”指标，指标值设置为“保障有力”，目标值未量化，且指标缺乏考核数据来源依据。

（三）个别计入项目支出的资金依据不充分。

由于万博max官网手机版登录办公室管理和使用的车辆较多，无法做到“一车一卡”，计入本项目支出明细中的“车辆燃油费”12.00万元，为一张加油充值卡充值支出，该卡为单位所有车辆加油使用，无法区分平台车辆和单位自有车辆使用的油费。

三、建议 

（一）提升相关管理制度和细化操作规程。认真执行《勐腊县县级机关公务用车保障中心车辆及驾驶员管理规定（试行）》，全面制定用车预约制度、实行公务用车审批制度以及平台用车具体操作规程和重要考核，包括用车预约登记、用车临时调整、用车审批资料台账管理、驾驶员考核细则等方面。

（二）参考本项目绩效评价梳理的绩效目标设置下年度的任务目标。本项目在开展实地评价时，依据政策文件，对项目绩效目标进行了梳理，并征求了各相关方的意见，项目实施单位可参考已梳理的产出和效益指标，再根据下一年度实际要完成的目标任务来申报预算绩效目标。

（三）加强项目支出管理，尤其是台账登记工作。做好车辆油耗与行驶里程对比管理方式监管，对派车情况和加油情况进行登记监管，做好加油卡加油登记工作，使财务账务处理上能区分平台用车加油支出和单位自有车辆加油支出。

四、整改

按照《勐腊县委 勐腊县人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见》（腊发〔2019〕12号）要求，现将“万博max官网手机版登录办公室勐腊公务用车服务平台用车运行维护项目资金绩效评价结果通知书”（见附件1）送达你们，请按绩效评价结果通知书的整改建议进行整改，并于收到文件之日起2个月内，将“整改结果报告书”（见附件2）一式两份报送县财政局。

联系人：张琴兰、易长岭，电话：8161000

 

    附件：1. 勐腊县财政支出项目绩效重点评价结果通知书

          2. 勐腊县财政支出项目绩效重点评价整改结果报告书

 

 

勐腊县财政局

2022年1月13日

 

 

 

 

 

 

 

 

 

附件1：

勐腊县财政支出项目绩效重点评价结果通知书

被评价部门：万博max官网手机版登录办公室                    编号：腊财会监绩2021-1

被评价项目			勐腊公务用车服务平台用车运行维护项目
评价机构			云南华业会计师事务所（普通合伙）	评价时间	2021年12月29日
评价分值			90.86分	评价结论	优
主 要 绩 效 情 况	2020年度保证公务用车服务平台的公务用车日常车辆保险、出车用油、过路费、日常保养维修，平台服务软件等各项支出以及因公务用车辆不足为扶贫工作试验区建设等工作租赁的车辆租金和各项支出，保障我县车改后无车单位的正常下乡、出差开会、检查工作等用车及各项特殊工作车辆后勤保障，从而有力保障我县各项事业正常有序的全面开展，安全顺利完成全年工作目标。
主 要 问 题	（一）制度建设不完善 平台用车操作规程未详细制定，包括用车人临时调整制度等，未制定驾驶员考核制度。现有的《勐腊县县级机关公务用车保障中心车辆及驾驶员管理规定（试行）》管理办法不能适应现在的工作需要。 （二）预算申报的个别绩效指标设置不合理 一是成本指标用预算支出金额作为目标值设置不合理。目标值设置不合理导致自评结果出现偏差。二是预算申报的社会效益指标未量化，指标缺乏考核依据。如：“保障一般公务出行工作”和“保障扶贫出行工作”指标，指标值设置为“保障有力”，目标值未量化，且指标缺乏考核数据来源依据。 （三）个别计入项目支出的资金依据不充分 由于万博max官网手机版登录办公室管理和使用的车辆较多，无法做到“一车一卡”，计入本项目支出明细中的“车辆燃油费”12万元，为一张加油充值卡充值支出，该卡为单位所有车辆加油使用，无法区分平台车辆和单位自有车辆使用的油费。
整 改 建 议		（一）提升相关管理制度和细化操作规程。认真执行《勐腊县县级机关公务用车保障中心车辆及驾驶员管理规定（试行）》，全面制定用车预约制度、实行公务用车审批制度以及平台用车具体操作规程和重要考核，包括用车预约登记、用车临时调整、用车审批资料台账管理、驾驶员考核细则等方面。 （二）参考本项目绩效评价梳理的绩效目标设置下年度的任务目标。本项目在开展实地评价时，依据政策文件，对项目绩效目标进行了梳理，并征求了各相关方的意见，项目实施单位可参考已梳理的产出和效益指标，再根据下一年度实际要完成的目标任务来申报预算绩效目标。 （三）加强项目支出管理，尤其是台账登记工作。做好车辆油耗与行驶里程对比管理方式监管，对派车情况和加油情况进行登记监管，做好加油卡加油登记工作，使财务账务处理上能区分平台用车加油支出和单位自有车辆加油支出。

  

                         勐腊县财政局（章）

 

 

 

 

 

 

 

附件2：

勐腊县财政支出项目绩效重点评价整改结果报告书

 

 

注：本表一式2份，报送县财政局绩效管理股及财政业务归口管理股室各1份。